温州市城市建设发展集团有限公司关于2022年度温州市市属国有企业资产管理情况专项审计调查整改情况的公告

　　温州市审计局于2022年3月15日至8月17日对温州市各市属国企集团资产管理情况进行专项审计调查，并于9月6日出具了《专项审计调查报告》(温审企调报〔2022〕106号-9)，温州市城市建设发展集团有限公司(以下简称“市城发集团”)积极采纳审计建议，精心组织部署，在规定期限内抓好整改落实，现将审计整改情况公告如下：

　　一、强化组织领导，切实推进审计整改。

　　市城发集团高度重视本次审计调查以及反映问题的整改工作，集团党委立即召开市属国企资产管理专项审计调查整改工作部署会，将审计反映的问题逐条剖析研究，逐条落实责任部室和整改时限，进一步增强担当意识、压实工作责任、务实整改举措，确保高质量完成审计发现问题整改工作。

　　二、对照问题清单，有序推进整改落实。

　　(一)资产效益方面的问题

　　1.资产效益整体状况不理想。

　　整改情况：由于历史原因，集团存在大量不易流转、不能运营增值的城建资产；同时集团主要承接政府建设项目，基本维持保本微利；我集团以对标“一流企业”为目标，聚力城市建设和城市运营两大板块，进一步优化资源配置、推进企业转型发展，提升企业核心竞争能力。提速提质CBD开发建设，成功招引了9家行业头部企业，总投资超100亿元；实现人力资源服务产业园开园，成功招引23家企业入驻，开园至今实现营收超2亿元；顺利摘牌50亿元霓屿矿山项目，取得污泥干化特许经营权，累计实现供应链营收1.3亿元；充分发挥AAA信用评级作用，实现54.84亿元银团贷款两次降本减息，累计节省利息约4.2亿元。

　　2.部分竞争类国企市场竞争力弱。

　　整改情况：报告中所述四家亏损企业，通过加快推进市场化转型，积极拓展业务新领域，预计2022年净利润将实现扭亏为盈。数发集团深入拓展“智慧停车运营、智慧充电桩、未来社区、信息化建设及运营”等多个项目，截止2022年10月份已实现营收超2300万元；城市信息安全运营公司、城市智慧健康公司2家合资公司根据《出资协议书》有关“三年股权保本回购”约定，现已按流程启动清算注销及股权转让程序；教育宾馆主体经营业态调整后，转型发展为温州市城教职业技能培训学校(筹)，开拓职业教育新业务领域。2022年，营业收入逐步向好，预计净利润为20万元。

　　房产土地租赁收入占总营业收入95%以上的企业为温州市城建资产经营管理有限公司(租赁占比96.76%)和温州市智慧城市运营有限公司(租赁占比100%)。根据市国资委要求和集团战略谋划，按专业人做专业事原则，形成专业业务板块，将集团系统房产基本交由资产公司负责经营，租赁业务就是资产公司的主营业务。城市运营公司为2021年新成立公司，2021年收入36.83万元均为停车场收入，停车场服务是该公司当前主要运营项目。

　　3.对外投资效益不佳。

　　整改情况：市城发集团所属各单位对本企业所属控股企业和参股企业的非正常经营状态等问题进行全面排查，并对存在问题开展专项整治工作。截止2022年10月已完成3家公司对外投资损失核销、账务处理和注销工作；并将其余非正常经营状态企业进行分析归类，积极对接相关部门单位，加快推进对外投资损失核销工作。

　　拟组建投资后评价专项工作小组开展专项整治工作，分阶段进行整改，后续将选聘中介机构开展项目后评价工作。

　　(二)资金管理方面的问题

　　1.资金存放与统筹管理不到位。

　　整改情况：持续推进账户规范管理，积极开展银行账户清理工作，截至10月份已完成清理撤销34个账户，同时进一步规范资金存放管理，完成账户的协定存款手续办理，上调存款利率。

　　2.部分应收款项未在财务账面反映。

　　整改情况：已根据会计准则权责发生制原则确认收入，上述应收款项均已按权责发生制入账。

　　3.往来款挂账长期未进行清理。

　　整改情况：依照国资委、集团相关文件规定，加强宣导监督，及时结算长期应收债权，严控新增非正常未结算清款项；针对视同内部单位的原城建指挥部等往来款项，我们将对应付原城建单位款项开展清理，加快应收应付款项的结算和账务调整；经历数次全面清收整改工作后，存量应收款项存在情况复杂多样、历史时间长等特点，下步拟结合巡察组、国资委往来款长期往来款相关整改工作，逐项跟进清收进度，加强新人理旧账、诉讼时效、穷尽措施和责任追究四个意识，强化措施推进清收工作。

　　(三)不动产管理方面的问题

　　1.不动产未办理权属证书和登记入账。

　　整改情况：针对未办理权属证书和登记入账问题，逐一分析原因，制定整改计划，落实责任分工，督促落实整改计划。截止目前聚英家园地籍报告已完成，已进入土地复核阶段。集团积极协调鹿城区政府和相关部门，加快土地复核，同时指导二级公司理顺办理路径，尽快完成权证办理和产权登记。

　　2.部分不动产闲置未利用。

　　整改情况：通过加大招商宣传推广，扩大资产招租信息渠道，积极寻找意向人，幸福里共享社建设调剂部分房产等方式提高资产租赁成交率。截止目前已完成346处房产计8.9万平方米、6宗土地计11.21万平方米、6宗841个车位出租利用。其中金滨嘉园剩余32处房产，面积6419平方米已全部完成。

　　3.部分不动产长期被占用。

　　整改情况：针对部分资产被公有单位占用，集团一方面对其发送限期腾空通知，另一方面积极对接占用单位和其上级，协调其尽快腾空。部分公有单位占用房产已通过幸福里共享社建设调剂使用，另有一部分通过楼堂馆所整治行动，已签订有偿使用协议。其余非公有单位侵占部分正在进行司法诉讼，通过法律途径推进解决。

　　4.不动产租后管理不到位。

　　整改情况：启动租金催缴司法程序，加快租金收缴或资产收回工作，并持续对接法院执行庭，加快执行进度。截止目前已经完成信河街2#地块(壬子巷大厦)1-4层诉讼并破产清算结案1840.84万元，剩余1宗法院执行过程中；已经完成12处分租问题，收回拖欠租金393.52万元；剩余1处分租问题，拖欠租金250.67万元，正在司法诉讼中。

　　(四)其他资产管理方面的问题

　　1.存货采购管理不完善。

　　整改情况：已与永嘉县盛发石材有限公司终止合同，并委托律师事务所就提前终止与宁波市镇海胜风沥青化工有限公司和宁波市镇海路宝化工有限公司相关合同的法律风险、赔偿责任等进行分析评估。原材料材料管理方面，公司采用“一事一方案”方式成立协议采购小组，加强采购工作的组织和监督。

　　2.部分工程项目长期未办理竣工结算。

　　整改情况：市城发集团对上述工程项目未及时结算的原因进行分析归类，积极对接相关部门单位，参照成功化解案例，举一反三，加快审核进度，截止目前已经完成12项工程项目结算。

　　3.资产处置不规范。

　　整改情况：明确废料销售的定价机制，防止销售定价弹性过大。截止2022年4月底，2.49万元处置收益已全部收回。

　　4.非正常经营企业未及时整合清理。

　　整改情况：浙江东特建设有限公司按照清算流程执行，争取2022年12月底前完成清算工作；截止2022年10月，温州市地方建筑材料工业有限公司已完成砂石销售3300吨，营收65.8万元。下一步，将继续扩大业务规模，逐步开展河砂、钢筋等大宗商品贸易，在试运营成功基础上，逐步完善地材公司的机构和人员配置。

　　上述整改情况已报温州市审计局。